随着中国人越来越有钱，在有产阶级去世后，家中至亲为钱翻脸，对簿公堂等事情也开始越来越多。指望着每个人都有高素养，看淡金钱，主动谦让，目前来看，比较难以做到。而为了不让未来出现这种局面，合理做好传承规划，是每个有产阶级都该提前做的事情。

我们今天来看这样一个案例。

2013年12月20日傍晚，云南柏联集团有限公司总裁郝琳乘坐的直升机在法国坠入多尔多涅河，其年仅12岁的儿子也遇难。多家媒体报道，郝琳去世后，留下高达200亿元的遗产。

随后，郝琳年近九旬的父亲郝某某与郝琳妻子刘湘云就这笔巨额遗产的分割起了争执。

双方就郝某某该继承多大的遗产份额各执一词，其原因是对郝琳的死亡时间认可不一致——按照《继承法》规定，若父子同时死亡，则推定长辈先死亡。郝琳的遗产将会由儿子来继承一部分，儿子死后，将由母亲刘湘云来继承。如此，刘湘云继承的遗产就将在自己继承份额的基础上再加上儿子继承的部分。而郝某某方面不认可，他认为郝琳遗体在2014年2月被找到，坠机当天可能并未死亡……

考虑到这笔遗产数额之巨大，翁媳二人翻脸也属正常。而在诉讼之后，无论结果如何，这一家人也不可能再重新恢复当初的关系。如果郝琳在天有灵，想必绝不愿意看到自己的父亲和妻子为钱闹上法庭。而事情发展到这一步，可以说郝琳没有先见之明，没能提前做好传承规划，是最大的原因。

如果时光倒流，回到五年之前，你担任郝琳的理财师，你该怎么向他提出建议？

对于有产阶级乃至富豪来说，其实如何赚更多的钱，不需要理财师置喙。他们都有自己赚钱的方式，买几种理财产品，对他们的生活来说影响不大。

他们真正该做的事情，也是理财师重点服务的方向之一，其实就是自身财富的保全与传承规划。保全与传承规划，实际上就是分析客户未来可能遭遇的非市场风险，并加以防范。在这个方面，客户面临的各种不确定性甚多，应做综合规划。不过，今天我们主要讨论的是传承规划。

传承规划的目的，即在自身去世后，最有效、最精准、最便利的将财产传承给自己指定的继承人。

在传承过程中，如果不提前规划，那么需要进行传承的人会面对以下几个难题：

第一，不做规划，对于家庭关系复杂的家庭，可能面临无法精准的将财产传承给指定继承人的问题，甚至可能导致未来亲人争产。

第二，根据2010年的《遗产税暂行条例(草案)》：

死亡前五年内发生的赠与财产也要计税，免征额只有20万元，最高税率50%。不做出高效的传承规划，未来你的遗产可能只有一半能到得了继承人的手中。

要把辛辛苦苦一辈子赚的钱全额传承给下一代，不做规划是不可能完成的。

第三，现行法律相关规定中，不进行提前规划的话，很多遗产在继承过程中，会令继承人处于非常麻烦和尴尬的困境中。如独生子女继承房产时会遇到的奇葩证明困境；继承人较多，无法达成共识时，部分继承人不配合完成继承权公证的麻烦等。

一般你最希望继承自己遗产的人，也是你最亲近的人。这些麻烦事，如果不提前规划，会令最亲近的人非常烦恼。

传承规划中，最重要的环节之一，就是立遗嘱。

我国《继承法》第五条规定：“继承开始后，按照法定继承办理；有遗嘱的，按照遗嘱继承或者遗赠办理；有遗赠扶养协议的，按照协议办理。”遗嘱可以将财富传承给指定继承人，这避开了法定继承的麻烦。

通过遗嘱，可以指定遗嘱继承人或受遗赠人、指定后位继承人或补充继承人、指明遗产的分配方法和具体金额、对遗嘱继承人、受遗赠人设置附加义务、指定遗嘱执行人。这种方式相当灵活。

遗嘱虽非万能，但是不立遗嘱，传承规划就是无根之木。而且，考虑到意外事件不以人的意志为转移，遗嘱不但要立，而且要早立。绝不能等到自己七老八十才考虑立遗嘱，理论上，40岁就该立遗嘱。像本案例中的郝琳，只有40多岁就发生意外，没有立遗嘱，直接导致了至亲争产。

有人可能担心，万一我立了遗嘱，又变了主意怎么办？

我国《继承法》第二十条规定：“遗嘱人可以撤销、变更自己所立的遗嘱。

立有数份遗嘱，内容相抵触的，以最后的遗嘱为准。

自书、代书、录音、口头遗嘱，不得撤销、变更公证遗嘱。”

这意味着一旦立遗嘱者改变主意，是可以撤销、变更自己所立的遗嘱的。不过，公证遗嘱效力最高，也不容易出现纠纷。真要立遗嘱，采用公证形式最佳。

传承规划是个性化的规划。它受到诸多方面的影响，应该为客户量身定制。从工具角度，遗嘱只是其中之一。包括信托、保险等多种工具，在传承规划中都有重要应用。本文受篇幅所限，不再展开。

各种不同的方式均有其优点，也都有其局限之处。综合使用这些工具，在专业人士的指导下，进行有效规划，是对子孙后代负责任的表现。这种需求，在未来会越来越多见。理财师有必要在这方面进行相应的学习，以便更好的为客户提供服务。

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